Zdrowie bez kolejki

Rodzaje pakietów medycznych dla firm

Firmy takie jak nasza – Zdrowie bez kolejki, pośredniczą w wynajdywaniu najkorzystniejszych oferta na rynku dla pracodawców. Przykładowe pakiety medyczne możemy przedstawić w oparciu o jednego z reprezentowanych przez nas Klientów. Oferuje on trzy pakiety:

• brązowy – w którego zakres wchodzą konsultacje z co najmniej kilkoma specjalistami uznawanymi za najważniejszych, m.in.: lekarza internisty, chirurga, laryngologa, kardiologa, ginekologa, urologa i okulisty; w pakiecie znajduje się ponadto kilkadziesiąt badań diagnostycznych; istnieje też rozszerzony pakiet brązowy, który oferuje większą ilość specjalistów, badań diagnostycznych, oraz dofinansowanie badań, których nie obejmuje;
• srebrny – obejmuje usługi brązowego rozszerzając ilość specjalistów łącznie z alergologiem, a także większy zakres refundacji świadczeń;
• złoty – stanowi kompleksową opiekę medyczną, w której nie brakuje niczego; poza dostępem do lekarzy wszystkich specjalizacji świadczone są również usługi prozdrowotne (np. dietetyka), kilkukrotnie wzrasta możliwość wykonania różnych rodzajów badań diagnostycznych, maksymalny czas skrócenia oczekiwania na wizytę, a także stały kontakt z lekarzem przez telefon, szczepienia, wizyty domowe, dbanie o zdrowie psychiczne i wiele więcej.

Wszystkie pakiety natomiast zawierają: skrócony czas oczekiwania, możliwość ubezpieczenia członków rodziny (różne pakiety), w tym seniorów, wizyty bez skierowań.

Pakiety medyczne dla pracowników – korzyści dla pracodawców

Pakiety medyczne dla pracowników, jak niedawno dowiedziono, zapobiegają wahaniom kadrowym. Pracownicy posiadający firmową opiekę medyczną rzadziej odchodzą z pracy. Jest to z pewnością istotny element zachęcający do ich posiadania, lecz jeden z wielu. Wśród pozostałych należy wymienić:

• wynikający wprost fakt poprawy zdrowia pracowników,
• wyższe cenienie sobie pracodawcy świadczącego firmowe usługi medyczne, w szczególności gdy obejmują całą rodzinę pracownika,
• wzrost prestiżu pracodawcy – co między innymi wpływa na pozostawanie pracowników w danej firmie,
• redukcja zwolnień L4 i frekwencji zachorowań pracowników, co bezpośrednio przekłada się na produktywność każdej firmy,
• wzrost szansy na zatrudnienie najlepszych specjalistów – informacja o pakietach medycznych dla pracowników zwiększa atrakcyjność ogłoszeń o pracę publikowanych przed rekrutacją do przedsiębiorstwa,
• tak zwana „optymalizacja podatkowa” – która sprowadza się do możliwości odliczania tych świadczeń,
• a nawet wzrost „marketingu szeptanego” i innych nieformalnych benefitów, gdyż m.in. zadowolony pracownik częściej i chętniej będzie polecał własną firmę.

Wydaje się więc, że posiadanie pakietów medycznych dla pracowników powinno stanowić obecnie jeden ze stałych elementów polityki każdej zaawansowanej firmy. Głęboko bowiem wpływają one na wizerunek przedsiębiorstwa, ale też modulują zyski i straty przedsiębiorstwa.

Na co należy zwrócić uwagę w pakiecie zdrowotnym

Ostatnio na rynku pojawiło się dużo pakietów zdrowotnych. Wiele z nich mimowolnie oferuje dodatkowe profity – np. wybierając dużą sieć poradni można liczyć na to, że np. w czasie wakacji będzie można skorzystać z pomocy w ramach pakietu daleko od domu. Jednak wszystkie one mają cechy, na które przed wykupieniem należy zwrócić uwagę. Istotne są:

• zakres usług – zazwyczaj im szerszy, tym droższy, aczkolwiek ofert jest tak wiele, że można znaleźć satysfakcjonującą i spełniającą potrzeby; wybierając pakiet trzeba zwrócić uwagę na liczbę wizyt w stosunku do ceny i podobnie ocenić oferowane badania diagnostyczne;
• zakres usług specjalistycznych – pakiety różnią się od siebie dostępnością specjalistów, na to również warto zwrócić uwagę w stosunku do ceny; zazwyczaj im takich konsultacji jest więcej, tym pakiet jest droższy, ale oczywiście występują tu różnice na rynku i również w tym zakresie można znaleźć mniej i bardziej korzystne oferty;
• usługi dodatkowe – to wszystkie zabiegi, które właściwie dodają atrakcyjności ofercie, niektóre pakiety zawierają nawet konsultacje z zakresu medycyny estetycznej, ale też rehabilitację czy pomoc psychologiczną (zalicza się do nich również zabiegi, a m.in. szczepienia);
• istnienie karencji na niektóre zabiegi – jej brak zdecydowanie jest korzystny dla oferty, natomiast jej obecność sprawia, że z niektórych usług, zwykle tych najdroższych, można skorzystać dopiero po jakimś czasie; postępują tak najczęściej duże firmy świadczące usługi medyczne, czyli jednocześnie najatrakcyjniejsze, należy więc zdecydować czy takie rozwiązanie jest dla nas zadowalające (w opinii „Zdrowie bez kolejki” inwestowanie w wielu specjalistów w pakiecie nie zawsze ma uzasadnienie i w zupełności wystarczą ci specjaliści, których najczęściej spotykamy w każdej przychodni);
• szacunkowy okres oczekiwania na wizytę – w związku z tym, że jest to bardzo ważny element dla wszystkich Pacjentów, warto sprawdzić czy jest w umowie sprecyzowany;
• liczba placówek, w których można uzyskać pomoc – istotny czynnik nie tylko w skali kraju, ale też dużego miasta (niektóre firmy mają poradnie na kilku dzielnicach w Warszawie czy Krakowie); czynnik ten kształtuje dostępność do lekarzy, co ma szczególne znaczenie dla osób o ograniczonej mobilności;
• obsługa Pacjenta – a raczej jej jakość; takiego zapisu nie znajdziemy w umowie i w takim wypadku najlepiej udać się na miejsce; aczkolwiek czynnik ten obejmuje również i np. ilość kanałów dzięki którym można umawiać się na wizytę, a ten może już być zapisany.

Jednak najważniejszym czynnikiem jest własny stan zdrowia. Jeśli pakiet wybiera osoba młoda, zazwyczaj poszukuje opieki ogólnej. W przypadku osób starszych lub chorych istotna może się okazać dostępność do określonego rodzaju specjalistów.

Plastyczność pakietów zdrowotnych w firmie

Nierzadko firma taka może wyszukać optymalny pakiet usług, ale też go stworzyć negocjując warunki z placówką medyczną. Dlatego też usługi z jednej strony mogą być bardzo konkurencyjne, a z drugiej dostosowane do potrzeb pracodawcy. Dla przykładu, jeśli więc pracownicy pracują w warunkach szkodliwych lub są narażeni na substancje drażniące, w pakiecie na pewno nie zabraknie: alergologa, dermatologa czy pulmunologa.

Korzyści

Wstępnie zazwyczaj można ocenić przyjazność pakietów, jeśli ocenia się je samodzielnie. Do takich cech należą:

• brak konieczności wykonywania badań diagnostycznych przed przystąpieniem do ubezpieczenia – niektóre firmy zastrzegają sobie takie badania; wynika to z chęci zabezpieczenia się przed stratami w przypadku chorób przewlekłych, a tym samym częstych wizyt Pacjentów;
• wizyty u specjalistów bez skierowania – czyli uproszczone procedury cechujące opiekę prywatną;
• duża ilość placówek na terenie całego kraju – pakiety takie gwarantują duże firmy ubezpieczeniowe, które mają podpisane umowy z wieloma placówkami w kraju;
• bardzo łatwy i szybki dostęp do lekarza – w tym możliwość kontaktu przez telefon 24/h;
• dodatkowe benefity w postaci m.in.: szczepień, fizjoterapii, usług prowadzenia ciąży, leczenia stomatologicznego, psychologicznego, dostarczanie leków, opiekę pielęgniarską w domu, transport medyczny.

Nie wymieniono wszystkich korzystnych cech pakietów, lecz wiele z dostępnych nie posiada wskazanych zalet. Należy jednak pamiętać, że pełna opieka medyczna to nie tylko wizyty u lekarza.

Pakiety zdrowotne w firmie jednoosobowej

Do niedawna pakiety zdrowotne dedykowane były jedynie ubezpieczeniom grupowym. Obecnie jednak i osoba prowadząca jednoosobową działalność gospodarczą może je wykupić. Zdawać by się mogło, że ich cena przez to będzie znacznie wyższa. Mija się to z prawdą. Pakiety zdrowotne w firmie, dla jednego pracownika można wykupić już za – 19 zł miesięcznie (podstawowa opieka, kilku specjalistów oraz prowadzenie ciąży). Oczywiście są one ograniczone, jednak ukazują, że prywatna, wygodna i ponadstandardowa opieka medyczna wcale nie musi być droga.

Kto płaci za pakiet

Nie zawsze jednak za pakiety płaci w całości pracodawca, a są też takie, za które pracownik płaci w całości. Wówczas pakiety nie są atrakcyjnym benefitem, lecz nie zawsze jest to w pełni jasne. Poszukując pracy należy więc zwrócić szczególną uwagę na koszty. To rzecz pierwsza.

Druga, co wynika z doświadczenia „Zdrowie bez kolejki”, wskazuje, że najczęściej pracodawca opłaca podstawowe pakiety zdrowotne dla pracownika, a ten dobrowolnie dopłaca lub nie do pakietów rozszerzonych. Wówczas również nie jest to znaczący benefit, który w przypadku pakietu pełnego coraz częściej staje się kartą przetargową w rekrutacji do pracy specjalistów z najwyższej półki.

Opodatkowanie v. oskładkowanie

To jednak co najważniejsze, to fakt, iż zależnie od tego kto ponosi koszty pakietu zdrowotnego, inaczej jest on rozliczany względem fiskusa. Jest tak, gdyż prawie każde świadczenie pozapłacowe również traktowane jest jako przychód z pracy:

• pełne dofinansowanie przez pracodawcę – w takim przypadku dofinansowanie traktowane jest jako podstawa opodatkowania i naliczania składek ZUS (czyli kwota ta jest opodatkowana);
• współfinansowanie pakietu medycznego przez pracownika – dopłata może wynosić jakiś procent zależny od składki wnoszonej przez pracodawcę, ale zdarza się też, że ma charakter symboliczny i wynosi 1 zł; w takim wypadku kwota dopłaty jest oskładkowana (warunek wynika z Rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Socjalnej z dnia 18.12.1998, który wskazuje na to, że dopłata ta wynika z „układów zbiorowych w pracy” czy regulaminów związanych z wynagradzaniem, co prowadzi do możliwości zakupu po cenach niedetalicznych); aczkolwiek również opodatkowana – zdajemy sobie sprawę ze skomplikowania tej materii, bo na przepisy ustawowe nachodzą wewnętrzne regulaminy w zakładzie pracy.

Warto dodać, że bez względu na posiadany pakiet, pracodawca zawsze ma obowiązek zapewnić bezpłatnie świadczenia z zakresu medycyny pracy.

Warunki opodatkowania usług medycznych

Dopłaty ze strony pracodawcy do pakietów zdrowotnych dla pracowników stanowią ich przychód, z którego należy się rozliczać. Istnieją tu jednak dwa warunki – pracownik musi do nich przystąpić dobrowolnie oraz powiększają one jego aktywa lub pozwalają na uniknięcie wydatków, które w innych okolicznościach musiałby ponieść. Wyjątek stanowi tutaj finansowanie ze środków ZFŚS. Dodatkowo pracodawca może decydować, które ze świadczeń będą opodatkowane. Jak więc widać rozliczanie dofinansowań nie jest proste, co szczególnie dotyczy odprowadzania składek ZUS. Warto w takim wypadku korzystać z pomocy zaufanego biura rachunkowego.